一、2023年財(cái)政決算情況

　　（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

　　收入情況：2023年，全縣一般公共預(yù)算收入完成66193萬元，同比增長0.7%，增收434萬元。其中：稅收收入完成39687萬元，同比降低25.7%；非稅收入完成26506萬元，同比增長114.2%。

　　支出情況：縣十七屆人大三次會(huì)議審查通過的2023年度全縣一般公共預(yù)算支出為234576萬元。預(yù)算執(zhí)行中，根據(jù)上級追加、追減專項(xiàng)指標(biāo)，我們按規(guī)定對一般公共預(yù)算收支作了適當(dāng)調(diào)整。對2023年10月底前新增可用財(cái)力44031萬元，報(bào)請縣人大十七屆二十一次常委會(huì)予以批準(zhǔn)，全縣一般公共預(yù)算支出調(diào)整數(shù)為278607萬元。年底，根據(jù)上級追加、追減專項(xiàng)指標(biāo)，全年一般公共預(yù)算可用財(cái)力調(diào)整為285574萬元。全年實(shí)際執(zhí)行270999萬元，為調(diào)整預(yù)算的94.9%，同比增長13.5%（下同）。

　　分類支出情況：一般公共服務(wù)支出26827萬元，為調(diào)整預(yù)算的98.6%，同比增長8%；公共安全支出7122萬元，為調(diào)整預(yù)算的93.8%，同比增長1.2%；教育支出48148萬元，為調(diào)整預(yù)算的96%，同比增長3%；科學(xué)技術(shù)支出386萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比降低59.3%；文化旅游體育與傳媒支出5922萬元，為調(diào)整預(yù)算的95.4%，同比增長15.6%；社會(huì)保障和就業(yè)支出49591萬元，為調(diào)整預(yù)算的97.3%，同比增長5.5%；衛(wèi)生健康支出22138萬元，為調(diào)整預(yù)算的96.2%，同比降低13.5%；節(jié)能環(huán)保支出4095萬元，為調(diào)整預(yù)算的98.3%，同比增長83.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出19214萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長56.1%；農(nóng)林水支出54460萬元，為調(diào)整預(yù)算的91.2%，同比增長36.9%；交通運(yùn)輸支出15551萬元，為調(diào)整預(yù)算的81.4%，同比增長223.8%；資源勘探工業(yè)信息等支出1318萬元，為調(diào)整預(yù)算的97.1%，同比降低15%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2175萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.7%，同比增長43.8%；金融支出1000萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%；自然資源海洋氣象等支出2720萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長38.1%；住房保障支出5373萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.9%，同比增長8.7%；糧油物資儲(chǔ)備支出1699萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.9%，同比降低13.5%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1257萬元，為調(diào)整預(yù)算的86.6%，同比降低85.3%；債務(wù)付息支出1943萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長3%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用及其他支出60萬元。

　　財(cái)政平衡情況：2023年，一般公共預(yù)算收入完成66193萬元，加上上級補(bǔ)助收入176277萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金21108萬元、調(diào)入資金8130萬元、政府債券轉(zhuǎn)貸收入7500萬元（其中：新增債券5500萬元、再融資債券2000萬元）、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20826萬元，全縣一般公共預(yù)算財(cái)力收入為300034萬元。與一般公共預(yù)算支出270999萬元相抵，減去上解上級支出3877萬元、政府一般債券還本支出2000萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5755萬元、調(diào)出資金2828萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出14575萬元，凈結(jié)余為零。全年實(shí)現(xiàn)收支平衡。

　?。ǘ┱曰痤A(yù)算收支決算情況

　　2023年，政府性基金收入完成16487萬元，加上上級補(bǔ)助收入2238萬元、上年結(jié)余資金11816萬元、調(diào)入資金2828萬元、政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入51300萬元（其中：新增債券47300萬元、再融資債券4000萬元），政府性基金收入總量為84669萬元。政府性基金支出55367萬元，調(diào)出一般公共預(yù)算629萬元，政府專項(xiàng)債券還本支出4000萬元，年終結(jié)余24673萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

　?。ㄈ﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

　　2023年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入15000萬元，上級補(bǔ)助收入8萬元，上年結(jié)余1萬元，收入合計(jì)15009萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出7808萬元，調(diào)出一般公共預(yù)算7201萬元，年終無結(jié)余。

　?。ㄋ模┥鐣?huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

　　2023年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成47869萬元。其中：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入14014萬元，利息收入1779萬元，委托投資收益320萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入21377萬元，轉(zhuǎn)移收入458萬元，其他收入9895萬元，集體收入26萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出執(zhí)行35796萬元，年末滾存結(jié)余55703萬元。

　?。ㄎ澹┑胤秸畟鶆?wù)情況

　　2023年，市政府批準(zhǔn)核定我縣地方政府債務(wù)限額為187449萬元。年末，全縣地方政府債務(wù)余額為187449萬元（其中：一般債務(wù)63349萬元、專項(xiàng)債務(wù)124100萬元）。政府債務(wù)率未超過120%政府債務(wù)警戒線。

　?。?ldquo;三公”經(jīng)費(fèi)支出情況

　　2023年，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行399萬元，為年初預(yù)算的99.5%。包括：因公出國（境）費(fèi)0萬元、公務(wù)接待費(fèi)23萬元、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)376萬元（其中：公務(wù)用車購置費(fèi)201萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)175萬元）。

　　從以上財(cái)政決算情況來看，2023年，縣財(cái)政局堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大、黨的二十屆二中全會(huì)精神和習(xí)近平總書記考察運(yùn)城重要講話重要指示精神，始終堅(jiān)持“以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政”，全面落實(shí)“積極的財(cái)政政策要加力提效，注重精準(zhǔn)、更可持續(xù)”的要求，緊緊圍繞縣委縣政府決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行縣十七屆人大三次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，著力強(qiáng)化財(cái)源建設(shè)，保障重點(diǎn)民生支出，兜牢兜實(shí)“三保”底線，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全力保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間。2023年，新絳縣在省財(cái)政廳年度市縣財(cái)政管理工作考核中排名全省第10。同時(shí)，我們也清醒地看到，全縣財(cái)政運(yùn)行還面臨一些困難和問題。收入方面，受煤炭、鋼鐵價(jià)格持續(xù)低位運(yùn)行影響。煤焦、鋼鐵行業(yè)去庫存壓力大，各項(xiàng)稅收增收不明顯，收入增長乏力。支出方面，各領(lǐng)域?qū)ω?cái)政支出需求持續(xù)增加，落實(shí)重大戰(zhàn)略任務(wù)、保障和改善民生、推進(jìn)鄉(xiāng)村全面振興、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、兜牢基層“三保”底線等，方方面面都需要加大財(cái)政資金投入。綜合分析，全縣財(cái)政可用財(cái)力增長乏力與剛性支出增長較快的矛盾愈加突出，收支平衡面臨較大壓力。

　　二、2024年1—7月預(yù)算執(zhí)行情況

　　今年以來，全縣財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，全面落實(shí)縣委縣政府的決策部署，牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，加力提效落實(shí)積極財(cái)政政策，統(tǒng)籌財(cái)力做好促發(fā)展、保穩(wěn)定、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作，為新絳經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中有進(jìn)，進(jìn)中有質(zhì)提供了堅(jiān)實(shí)財(cái)政保障。

　　（一）立足主業(yè)，千方百計(jì)抓收入

　　根據(jù)年初人代會(huì)批準(zhǔn)的2024年財(cái)政收入目標(biāo)，與稅務(wù)部門積極溝通配合，加強(qiáng)對重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)的調(diào)查和分析，加大非稅收入征管，規(guī)范預(yù)算外收入管理，確保財(cái)政收入及時(shí)、均衡入庫。截至7月底，全縣一般公共預(yù)算收入完成41135萬元，為年度預(yù)算的60.3%，同比降低9.7%，總量位居全市第3。其中：稅收收入完成22571萬元，為年度預(yù)算的47.3%，同比降低1.1%；非稅收入完成18564萬元，為年度預(yù)算的90.8%，同比降低18.3%。全縣政府性基金收入完成23784萬元，為年度預(yù)算的33.7%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入22445萬元，為年初預(yù)算的32.3%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入337萬元，為年初預(yù)算的112.3%；污水處理費(fèi)收入245萬元，為年初預(yù)算的30.6%；國有土地收益基金收入739萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入18萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成8217萬元，為年度預(yù)算的32.9%。

　?。ǘ屪C(jī)遇，精準(zhǔn)發(fā)力爭資金

　　截至目前，爭取到位各類資金26231萬元。其中：爭取政府性債務(wù)化債引導(dǎo)資金2852萬元，全省排名第9，全市排名第1；爭取2024年省級美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項(xiàng)目獎(jiǎng)補(bǔ)資金1000萬元（連續(xù)3年共計(jì)3000萬元）；爭取文化活動(dòng)中心改造項(xiàng)目中央彩票公益金1000萬元；爭取省級農(nóng)村綜合性改革試點(diǎn)試驗(yàn)區(qū)項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)資金1000萬元；爭取縣級、開發(fā)區(qū)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金676萬元。積極申報(bào)新絳經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)片區(qū)環(huán)境整治提升建設(shè)項(xiàng)目，擬申請科威特阿拉伯經(jīng)濟(jì)發(fā)展基金貸款3100萬美元（全省4家，全市僅1家）。

　?。ㄈ┓?wù)大局，全力以赴保重點(diǎn)

　　一是保障支出強(qiáng)度。截至7月底，全縣一般公共預(yù)算支出完成128024萬元，為年度預(yù)算的59.1%，同比降低10.9%。政府性基金支出30195萬元，為年度預(yù)算的31.6%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出7147萬元，為年度預(yù)算的28.6%。二是增進(jìn)民生福祉。全縣13項(xiàng)民生支出106309萬元，占總支出的83%，同比降低12.1%。三是全力促進(jìn)發(fā)展。統(tǒng)籌各類資金近3億元，有力地保障了安置房建設(shè)、棚戶區(qū)改造、108國道提升改造、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、絳州古城景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等一批重點(diǎn)項(xiàng)目順利推進(jìn)。

　　（四）守牢底線，多措并舉防風(fēng)險(xiǎn)

　　一是兜牢“三保”底線。堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，年初足額安排“三保”資金12.85億元。截至7月底，“三保”共支出78974萬元，為年初預(yù)算的61.5%。二是防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真落實(shí)《運(yùn)城市化解政府隱性債務(wù)實(shí)施方案》，嚴(yán)格將政府債務(wù)余額控制在市政府核定的限額之內(nèi)。三是規(guī)范權(quán)力運(yùn)行。聚焦預(yù)算管理、資金分配、資金撥付等核心業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，強(qiáng)化內(nèi)部流程控制，優(yōu)化審批環(huán)節(jié)，及時(shí)堵塞漏洞，確保財(cái)政干部、財(cái)政資金“雙安全”。

　?。ㄎ澹┩晟茩C(jī)制，提質(zhì)增效強(qiáng)管理

　　一是落實(shí)過“緊日子”要求。嚴(yán)控一般性、非剛性支出，持續(xù)壓減“三公”經(jīng)費(fèi)。持續(xù)開展財(cái)政資金清理，化“零”為“整”，及時(shí)盤活存量資金入庫，積極調(diào)整低效資金，統(tǒng)籌用于保民生、促發(fā)展。二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理。嚴(yán)把評審關(guān)口，引進(jìn)競爭機(jī)制，強(qiáng)化對15家評審機(jī)構(gòu)的管理考核，提升評審質(zhì)效。截至7月底，高效審定重點(diǎn)項(xiàng)目、民生項(xiàng)目等145個(gè)，送審金額3.53億元，審定金額3.2億元，節(jié)約財(cái)政資金0.33億元，審減率為9.3%。三是強(qiáng)化預(yù)算績效監(jiān)督。定期對重要部門、重大政策、重點(diǎn)項(xiàng)目開展高質(zhì)量績效評價(jià)，健全績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用機(jī)制，持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理與績效管理深度融合，切實(shí)把有限的財(cái)力用在刀刃上，提高財(cái)政資金使用效益。截至7月底,審核2024年度67個(gè)部門各類項(xiàng)目績效目標(biāo)1604個(gè)，涉及資金25.2億元。

　　三、下一步重點(diǎn)工作

　　今后幾個(gè)月，是完成財(cái)政全年任務(wù)的關(guān)鍵期。我們將進(jìn)一步提高政治站位，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記視察山西重要講話重要指示精神，切實(shí)把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到習(xí)近平總書記重要講話重要指示上來，統(tǒng)一到省委、市委、縣委決策部署上來，堅(jiān)定信心，攻堅(jiān)克難，以經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展為目標(biāo)導(dǎo)向，努力培植財(cái)源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政運(yùn)行質(zhì)量和水平，著力推動(dòng)新絳財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展，確保全年收支預(yù)算和各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)圓滿完成。

　　（一）圍繞目標(biāo)抓征管。一是正確認(rèn)識(shí)當(dāng)前嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢，強(qiáng)化部門聯(lián)動(dòng)，定期組織開展財(cái)政收支運(yùn)行調(diào)度分析，及時(shí)研判收支形勢。二是密切關(guān)注財(cái)稅改革動(dòng)態(tài)，及時(shí)掌握和應(yīng)對國家財(cái)稅政策調(diào)整對收入的影響，牢牢掌握組織收入工作的主動(dòng)權(quán)，確保應(yīng)管盡管、應(yīng)收盡收。三是大力盤活存量資產(chǎn)，研究制定具體方案，充分挖掘存量資產(chǎn)市場價(jià)值，增加非稅收入。

　　（二）爭資爭項(xiàng)促發(fā)展。加強(qiáng)政策研究和溝通銜接，精準(zhǔn)把握上級轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)債等資金政策投向，系統(tǒng)謀劃、加強(qiáng)對接，扎實(shí)做好項(xiàng)目謀劃儲(chǔ)備，爭取更多政策、資金、項(xiàng)目落地新絳。重點(diǎn)關(guān)注今年省財(cái)政廳支農(nóng)政策，積極爭取資金，為全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化提供資金支持。

　?。ㄈ簻p支出優(yōu)結(jié)構(gòu)。堅(jiān)決貫徹黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過緊日子的要求，加強(qiáng)一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)管理，強(qiáng)化預(yù)算約束和執(zhí)行監(jiān)督。按照“壓一般、保重點(diǎn)”的原則，聚焦“緊要處”，騰出資金重點(diǎn)投向經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和民生支出等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，做到“大錢大方、小錢小氣”。

　?。ㄋ模┘涌爝M(jìn)度強(qiáng)保障。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)測分析和各類資金整合力度，聚焦民生重點(diǎn)領(lǐng)域，加大財(cái)力支出，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。盯緊重點(diǎn)單位、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況，對執(zhí)行進(jìn)度緩慢的進(jìn)行督促提醒。加強(qiáng)資金保障力度，重點(diǎn)推進(jìn)“一泓清水入黃河”、鄉(xiāng)村振興、開發(fā)區(qū)化工園區(qū)認(rèn)定、大氣污染防治等事關(guān)全縣發(fā)展大局的重點(diǎn)項(xiàng)目和重點(diǎn)工作，為經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

　　（五）強(qiáng)化管理提效能。推進(jìn)預(yù)算管理與績效管理深度融合，確保專項(xiàng)資金和重大政策、政府購買服務(wù)、國有資本資產(chǎn)等領(lǐng)域績效管理全覆蓋。完善財(cái)力與事權(quán)、責(zé)任與義務(wù)相匹配的一體化財(cái)政管理體制，加快推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革，激發(fā)基層發(fā)展活力。

　?。┦乩蔚拙€穩(wěn)運(yùn)行。一是全面落實(shí)政府債務(wù)管理各項(xiàng)政策規(guī)定，堅(jiān)守舉債政策底線。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，強(qiáng)化債務(wù)預(yù)算管理和限額管理，持續(xù)落實(shí)化債措施，依法合規(guī)化解存量，完成年度償債目標(biāo)。二是堅(jiān)決落實(shí)支出責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行“三保”支出預(yù)算管理新機(jī)制，兜牢兜實(shí)“三保”底線。三是聚焦為黨和政府看好“錢袋子”、管好“賬本子”，以財(cái)會(huì)監(jiān)督為重點(diǎn)，實(shí)施財(cái)政資金全流程、全鏈條、全覆蓋監(jiān)管，推動(dòng)標(biāo)本兼治，扎緊制度籬笆。